MEFIC Local Equity Fund - June 30, 2017
MEFIC Local Equity Fund ‐ June 30, 2017 اﻟﺘﻘﺮﻳﺮ اﻟﻨﺼﻒ ﺳﻨﻮي ﻟﺼﻨﺪوق ﻣﻴﻔﻚ ﻟﻸﺳﻬﻢ اﻟﻤﺤﻠﻴﺔ Article 71 A
Top Ten Holdings
B
Name of Stock
Fee Details
% Holding in the stock*
Name
% of Total NAV
i Al RAJHI BANK
13.09%
i Management Fees
1.5%
ii Saudi basic Industries Corp
12.98%
ii Other Fees
1.5%
iii Saudi Telecom
4.95%
iv Total Expenses Ratio
3.0%
iv Almarai Company
4.79%
v SAVOLA Group
4.30%
vi Yanbu National Petrochemical Company
4.13%
C
Profit Distribution
vii The Company for Cooperative Insurance
3.82%
D
Dealing Expenses in the Fund
viii Dallah Healthcare Holding Company
3.43%
E
Fund Manager Investment in the Fund
ix Jarir Marketing Co
3.41%
H
Fund Borrowing %
x Saudi Arabian Mining Company * Stock holdings as at June 30, 2017
3.18% G
Fund & Index Performance (2017)
F
Standard Measure of Risk
Amount
%
Nil
0.00%
17,230.56
0.14%
12,816,441.69
100%
Nil
0.00%
i Standard Deviation – Fund
17.13%
YTD
Benchmark
Alpha
ii Standard Deviation -Benchmark
22.68%
4.57%
3.16%
1.41%
** the information in based on the first half year 2017
Annex 5 A
Investment fund information i Name of the Fund
MEFIC Local Equity FUND The Fund aims to provide long-term capital growth by investing in shares of saudi companies listed on the saudi stock market and which are compliant with Shariah investment guidelines of the Fund manager’s Shariah Committee.
ii Investment Objective iii Policy & Procedure
Terms & Conditions Available on Tadawul Website
iv Distribution of Income & Gain Policy v Statement of Fund Report
No Distribution of Dividend Fund Annual Financial Report as of 31 Dec 2016 is available on Tadawul website and available on request to investors at free of charge
B Fund Performance Table
Return
NAV Unit Price NAV High NAV Low Number of Units Annual Return Expense Ratio Income distribution
1 Year 14.19%
3 Year NA
5 Year NA
2015 8,386,507 76.50 101.57 74.97 109,633 -23.50% 2.03% 0.00%
2016 12,256,652 85.71 86.02 65.38 143,006 12.04% 3.05% 0.00%
1H 2017 12,816,442 89.62 89.68 82.95 143,006 4.57% 3.02% 0.00%
2015 96,850 96,850 2.03%
2016 134,383 134,383 3.05%
1H 2017 92,032 92,032 3.0%
Inception -10.61%
C Fund Fees and Expenses
Management Fee Other Expense Total Expense Ratio D Fund Manager Information
Name & Address
Investment Activities
Investment Fund Performance Material Changes
MEFIC Capital, 7758 King Fahed Road Olaya Riyadh 12333 MEFIC Capital is an Authorized Person regulated by CMA with License # 37-060209. MEFIC Capital’s investment management business focuses on the management of public-listed funds, private placements, and real estate funds. MEFIC offers broad range of investment products to meet the varying investment needs and risk profiles of both institutional and retail investors. As at 31-Dec-2016, MEFIC had assets under management (AUM) of SAR 2.2bn, and MEFIC funds outperformed benchmarks during the period under review.
MEFIC Local Equity Fund yielded a YTD return of 4.57% as compared to benchmark Index of 3.16%, Alpha of 1.41%. None
Page 1 of 2
MEFIC Local Equity Fund ‐ June 30, 2017 اﻟﺘﻘﺮﻳﺮ اﻟﻨﺼﻒ ﺳﻨﻮي ﻟﺼﻨﺪوق ﻣﻴﻔﻚ ﻟﻸﺳﻬﻢ اﻟﻤﺤﻠﻴﺔ E Custodian Information
Name & Address Custodian Responsibilites Custodian Opnion
MEFIC Capital, 7758 King Fahed Road Olaya Riyadh 12333 All necessary administrative measures regarding custody of assets; Taking custody & protecting fund assets MEFIC verifies that the below have been done in accordance with IFR & Funds’ Terms and Conditions 1. Issuance, transfer and redemption of the units 2. Valuation and calculated the NAV price of units 3. Not breached any of the investment restrictions, limitations and borrowing powers
F Auditor Information
Name & Address
Auditor Opinion
BDO Dr. Mohamed Al-Amri & Co. P.O. Box 8736, Riyadh 11492, Kingdom of Saudi Arabia The financial statements have been prepared and audited in accordance with SOCPA standards, the Investment Funds Regulations, the fund's terms and conditions 1. Financial statements give a true and fair view of the net income and the net gains or losses of the investment fund’s assets in that accounting period; 2. True and fair view of the financial position of the investment fund at the end of the period.
mefic.com.sa
Page 2 of 2
א אא
$"%א "#א! א א -.א,א א! " )*Fא(' E ;٢٠١٧ 12א "%/ 0א ٢٠١٧- 6-7٣٠ 3
< =" "7".א('א@>?0
صندوق ميفك لألسھم المحلية المدار ﻣن قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
القوائم المالية اآلولية وتقرير ﻣراجعى الحسابات عن الفحص للسنة المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧م
א " A -
=" "7".א('א@E>?0א DC
BC ٢
-
,א"F$א א!
٣
-
,א Gא!
٤
-
,א >.Iא 7.א!
٥
-
,א )Kא>33אL-(-א>א 'N @1,א M-א>א!
٦
-
Q-M>MR7Pא -.א,א א!
١٠ J٧
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
قائمة المركز المالي األولية )غير مراجعة( كما في ٣٠يونيو ٢٠١٧م المبالغ بالريال السعودي
إيضاح
٣٠يونيو٢٠١٧م
٣٠يونيو ٢٠١٦م
الموجودات ٧ ٨
نقد وﻣا في حكمه استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة توزيعات أرباح ﻣدينة مجموع الموجودات
٩٨٫٣٢٤ ١٢٫٧٧٢٫٧٢٠ ٧٫٢١٨ ١٢٫٨٧٨٫٢٦٢
١٫٢٩٩٫٤٣١ ٧٫٣٤٠٫٠٣٥ ٨٫٢٠٠ ٨٫٦٤٧٫٦٦٦
المطلوبات ٩ ٩
١٥٫٣٧٠ ٤٦٫٤٥٠ ٦١٫٨٢٠
١٠٫٨٠٠ ٣٢٫٣٤٠ ٤٣٫١٤٠
أتعاب اإلدارة المستحقة ﻣصروفات أخرى ﻣستحقة مجموع المطلوبات صافي الموجودات العائدة لحاملي الوحدات
١٢٫٨١٦٫٤٤٢
٨٫٦٠٤٫٥٢٦
وحدات ﻣصدرة )بالعدد(
١٤٣٫٠٠٥,٦٣
١٠٩٫٦٣٢,٧٨
صافي قيمة الموجودات – للوحدة )﷼ سعودي(
٨٩٫٦٢
٧٨٫٤٨
تعتبر اإليضاحات المرفقة ﻣن ) (١إلى ) (١٣جز ًءا ال يتجزأ ﻣن ھذه القوائم المالية األولية. ٣
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
قائمة الدخل األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧ المبالغ بالريال السعودي إيضاح
٣٠يونيو ٢٠١٧م
٣٠يونيو ٢٠١٦م
اإليرادات خسائر ﻣحققة ﻣن استبعاد استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة
)(٣٣٦٫٨٦٩
)(٢٠٩٫٩٨٥
أرباح غير ﻣحققة ﻣن استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة
٨٢٩٫٦٥٨
٣٧٠٫٥٩٨
دخل توزيعات أرباح
٢٥١٫٨٥٥
إيرادات أخرى
٢٤
١٨٠٫٩٩١ ٥٢
اجمالي الربح
٧٤٤٫٦٦٨
٣٤١٫٦٥٦
المصروفات أتعاب إدارة
٦
٩٢٫٠٣٢
٦١٫٨١٩
ﻣصروفات أخرى
٦
٩٢٫٨٤٧
٦١٫٨١٩
مجموع المصروفات
١٨٤٫٨٧٩
١٢٣٫٦٣٨
صافي ربح الفترة
٥٥٩٫٧٨٩
٢١٨٫٠١٨
تعتبر اإليضاحات المرفقة ﻣن ) (١إلى ) (١٣جز ًءا ال يتجزأ ﻣن ھذه القوائم المالية األولية. ٤
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
قائمة التدفقات النقدية األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧ المبالغ بالريال السعودي ٣٠يونيو ٢٠١٧م
٣٠يونيو ٢٠١٦م
٥٥٩٫٧٨٩
٢١٨٫٠١٨
التدفقات النقدية من األنشطة التشغيلية صافي ربح الفترة
تسويات لـ: ٣٣٦٫٨٦٩ )(٨٢٩٫٦٥٨ ٦٧٫٠٠٠
٢٠٩٫٩٨٥ )(٣٧٠٫٥٩٨ ٥٧٫٤٠٥
توزيعات أرباح ﻣدينة أتعاب إدارة ﻣستحقة ﻣصروفات أخرى ﻣستحقة صافي استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغرض المتاجرة صافي النقد المستخدم في األنشطة التشغيلية
)(١٫٢١٨ )(٣٠٠ ٥٫٩٢٢ )(١٫١٩٨٫٦٣٠ )(١٫١٢٧٫٢٢٦
)(٨٫٢٠٠ )(١٠٤ ١٠٫٨٧٠ )(١٫٠٨٤٫٧٠٨ )(١٫٠٢٤٫٧٣٧
النقص في النقد وما في حكمه النقد وﻣا في حكمه في ١يناير النقد وما في حكمه في ٣٠يونيو
)(١٫١٢٧٫٢٢٦
)(١٫٠٢٤٫٧٣٧ ٢٫٣٢٤٫١٦٨ ١٫٢٩٩٫٤٣١
خسائر ﻣحققة ﻣن استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة أرباح غير ﻣحققة ﻣن استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة
التغيرات في الموجودات والمطلوبات التشغيلية
١٫٢٢٥٫٥٥٠ ٩٨٫٣٢٤
تعتبر اإليضاحات المرفقة ﻣن ) (١إلى ) (١٣جز ًءا ال يتجزأ ﻣن ھذه القوائم المالية األولية. ٥
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
قائمة التغيرات في صافي الموجودات العائدة لحاملي الوحدات األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧ المبالغ بالريال السعودي
صافي الموجودات في ١يناير صافي ربح الفترة صافي قيمة الموجودات في ٣٠يونيو معامالت الوحدات الوحدات ١يناير ٣٠ /يونيو
٣٠يونيو ٢٠١٧م
٣٠يونيو ٢٠١٦م
١٢٫٢٥٦٫٦٥٣ ٥٥٩٫٧٨٩ ١٢٫٨١٦٫٤٤٢
٨٫٣٨٦٫٥٠٨ ٢١٨٫٠١٨ ٨٫٦٠٤٫٥٢٦
بالعــــدد ١٠٩٫٦٣٢٫٧٨ ١٤٣٫٠٠٥٫٦٣
لم تكن ھناك معامالت مع مالكي الوحدات خالل الفترة الحالية والفترة السابقة
تعتبر اإليضاحات المرفقة ﻣن ) (١إلى ) (١٣جز ًءا ال يتجزأ ﻣن ھذه القوائم المالية األولية. ٦
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
إيضاحات حول القوائم المالية األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧م )﷼ سعودي( .١الصندوق وأنشطته א ?Fא -aE?Yא r -א?-א $"%q?=P Xא "# א! א "7 ?Fא {" 0 E?Yא W ?FYא M-א>? KE iaא ,E n .m -a Yא> A/ = Q G . .Mא N E Qא oא - 3 l? 7-Xא! א ،{L-'0א n7LYא( א ' n7L،א >M"Xא! ،א "Xא -אn7LR7/Mא-אא MK.אd א - Yא< .Iא')7א K E"# ?/א FBa١٤٣٦(١٥3wk#6Yא-אuE;٢٠١٥-7 ٣nIא-א ` a .Iא -0א א p {L-'0 א < ?٢١\7 ?٣L٥L٢٠٠١L١٥XYא FBa١٤٣٦6א-אhI١٠nIא E;٢٠١٥"7 3א ' "7 h '7،א d/Yא "7 '7، ]N Eg?K . 0 1MY א -Yא KY Y , , 6W#=lא!Q Eא! "%r Yא 76Q E/, 6N Efא K 0
.٢اللوائح النظامية X .I ،q 6-6.א lא ` a = jא -0א 3 א Wא '"? א ;WM/"% 7L-'0א KY EאAא A . EPאbcaLא -.א,א /f.Iא Wא g ?،א lא>אV"K?1 .א_א "=j ? .א 't ?، Lא; /א.C lא ;-א" lא 7 ٧
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
إيضاحات حول القوائم المالية األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧م )﷼ سعودي( ج( Eא ' א '"V I$V"Eא' -. ?> -א,א ? "Q7א {L-'0א Eh '7{cא ' א " KY 0 , د( استخدام األحكام والتقديرات
.٥
.٦
EP X 7א Lא -.א ,א א_Lא 1א tא; א@ Wא "7.א> א2Ilא> א n X= 3 "r= j א N E> 0א א L-(-א>א>?- Xא_"7אLא>א K>I"Yא ,א ' bcaE א "7.א>" = Kא(' א "7.א> א2Ilא> א ' " P 7 K" 0 A/ N E ? .א(' א "7.א> א 12I3א"א(' 3א 2א>א . 0א K?"p =j
السياسات المحاسبية الھامة
= nא > 0א א ' 3אEא bca Lא -.א ,א א! < = א t 0א 3 E Yא -.א, א 0א K;٢٠١٦h 07L٣١3
أتعاب اإلدارة والمصروفات اإلدارية والمصروفات األخرى
"7 ;-.7א ٪١{٥ | = l 0? $P '=p? " 0 $ C ? Yא_2%א '7- א Wא_LאP> YC YG 7 M 7אא M-א> K ;WM/"# f .Iא ;F 7Yא I"Yא "7א WY
'=/א_Lא W1
LP'=/אL-(- 3 f 7-٪١{٥٠ 0?1א>א K{"%W#?Y .=\7=$3Y
Wo"G/7Y
א >I"Yא!L-(- 3 ٪١{٥٠ 0? m 7 o"Gא> א Y .= \7= $ 3 Y ?K{-
Top Ten Holdings
B
Name of Stock
Fee Details
% Holding in the stock*
Name
% of Total NAV
i Al RAJHI BANK
13.09%
i Management Fees
1.5%
ii Saudi basic Industries Corp
12.98%
ii Other Fees
1.5%
iii Saudi Telecom
4.95%
iv Total Expenses Ratio
3.0%
iv Almarai Company
4.79%
v SAVOLA Group
4.30%
vi Yanbu National Petrochemical Company
4.13%
C
Profit Distribution
vii The Company for Cooperative Insurance
3.82%
D
Dealing Expenses in the Fund
viii Dallah Healthcare Holding Company
3.43%
E
Fund Manager Investment in the Fund
ix Jarir Marketing Co
3.41%
H
Fund Borrowing %
x Saudi Arabian Mining Company * Stock holdings as at June 30, 2017
3.18% G
Fund & Index Performance (2017)
F
Standard Measure of Risk
Amount
%
Nil
0.00%
17,230.56
0.14%
12,816,441.69
100%
Nil
0.00%
i Standard Deviation – Fund
17.13%
YTD
Benchmark
Alpha
ii Standard Deviation -Benchmark
22.68%
4.57%
3.16%
1.41%
** the information in based on the first half year 2017
Annex 5 A
Investment fund information i Name of the Fund
MEFIC Local Equity FUND The Fund aims to provide long-term capital growth by investing in shares of saudi companies listed on the saudi stock market and which are compliant with Shariah investment guidelines of the Fund manager’s Shariah Committee.
ii Investment Objective iii Policy & Procedure
Terms & Conditions Available on Tadawul Website
iv Distribution of Income & Gain Policy v Statement of Fund Report
No Distribution of Dividend Fund Annual Financial Report as of 31 Dec 2016 is available on Tadawul website and available on request to investors at free of charge
B Fund Performance Table
Return
NAV Unit Price NAV High NAV Low Number of Units Annual Return Expense Ratio Income distribution
1 Year 14.19%
3 Year NA
5 Year NA
2015 8,386,507 76.50 101.57 74.97 109,633 -23.50% 2.03% 0.00%
2016 12,256,652 85.71 86.02 65.38 143,006 12.04% 3.05% 0.00%
1H 2017 12,816,442 89.62 89.68 82.95 143,006 4.57% 3.02% 0.00%
2015 96,850 96,850 2.03%
2016 134,383 134,383 3.05%
1H 2017 92,032 92,032 3.0%
Inception -10.61%
C Fund Fees and Expenses
Management Fee Other Expense Total Expense Ratio D Fund Manager Information
Name & Address
Investment Activities
Investment Fund Performance Material Changes
MEFIC Capital, 7758 King Fahed Road Olaya Riyadh 12333 MEFIC Capital is an Authorized Person regulated by CMA with License # 37-060209. MEFIC Capital’s investment management business focuses on the management of public-listed funds, private placements, and real estate funds. MEFIC offers broad range of investment products to meet the varying investment needs and risk profiles of both institutional and retail investors. As at 31-Dec-2016, MEFIC had assets under management (AUM) of SAR 2.2bn, and MEFIC funds outperformed benchmarks during the period under review.
MEFIC Local Equity Fund yielded a YTD return of 4.57% as compared to benchmark Index of 3.16%, Alpha of 1.41%. None
Page 1 of 2
MEFIC Local Equity Fund ‐ June 30, 2017 اﻟﺘﻘﺮﻳﺮ اﻟﻨﺼﻒ ﺳﻨﻮي ﻟﺼﻨﺪوق ﻣﻴﻔﻚ ﻟﻸﺳﻬﻢ اﻟﻤﺤﻠﻴﺔ E Custodian Information
Name & Address Custodian Responsibilites Custodian Opnion
MEFIC Capital, 7758 King Fahed Road Olaya Riyadh 12333 All necessary administrative measures regarding custody of assets; Taking custody & protecting fund assets MEFIC verifies that the below have been done in accordance with IFR & Funds’ Terms and Conditions 1. Issuance, transfer and redemption of the units 2. Valuation and calculated the NAV price of units 3. Not breached any of the investment restrictions, limitations and borrowing powers
F Auditor Information
Name & Address
Auditor Opinion
BDO Dr. Mohamed Al-Amri & Co. P.O. Box 8736, Riyadh 11492, Kingdom of Saudi Arabia The financial statements have been prepared and audited in accordance with SOCPA standards, the Investment Funds Regulations, the fund's terms and conditions 1. Financial statements give a true and fair view of the net income and the net gains or losses of the investment fund’s assets in that accounting period; 2. True and fair view of the financial position of the investment fund at the end of the period.
mefic.com.sa
Page 2 of 2
א אא
$"%א "#א! א א -.א,א א! " )*Fא(' E ;٢٠١٧ 12א "%/ 0א ٢٠١٧- 6-7٣٠ 3
< =" "7".א('א@>?0
صندوق ميفك لألسھم المحلية المدار ﻣن قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
القوائم المالية اآلولية وتقرير ﻣراجعى الحسابات عن الفحص للسنة المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧م
א " A -
=" "7".א('א@E>?0א DC
BC ٢
-
,א"F$א א!
٣
-
,א Gא!
٤
-
,א >.Iא 7.א!
٥
-
,א )Kא>33אL-(-א>א 'N @1,א M-א>א!
٦
-
Q-M>MR7Pא -.א,א א!
١٠ J٧
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
قائمة المركز المالي األولية )غير مراجعة( كما في ٣٠يونيو ٢٠١٧م المبالغ بالريال السعودي
إيضاح
٣٠يونيو٢٠١٧م
٣٠يونيو ٢٠١٦م
الموجودات ٧ ٨
نقد وﻣا في حكمه استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة توزيعات أرباح ﻣدينة مجموع الموجودات
٩٨٫٣٢٤ ١٢٫٧٧٢٫٧٢٠ ٧٫٢١٨ ١٢٫٨٧٨٫٢٦٢
١٫٢٩٩٫٤٣١ ٧٫٣٤٠٫٠٣٥ ٨٫٢٠٠ ٨٫٦٤٧٫٦٦٦
المطلوبات ٩ ٩
١٥٫٣٧٠ ٤٦٫٤٥٠ ٦١٫٨٢٠
١٠٫٨٠٠ ٣٢٫٣٤٠ ٤٣٫١٤٠
أتعاب اإلدارة المستحقة ﻣصروفات أخرى ﻣستحقة مجموع المطلوبات صافي الموجودات العائدة لحاملي الوحدات
١٢٫٨١٦٫٤٤٢
٨٫٦٠٤٫٥٢٦
وحدات ﻣصدرة )بالعدد(
١٤٣٫٠٠٥,٦٣
١٠٩٫٦٣٢,٧٨
صافي قيمة الموجودات – للوحدة )﷼ سعودي(
٨٩٫٦٢
٧٨٫٤٨
تعتبر اإليضاحات المرفقة ﻣن ) (١إلى ) (١٣جز ًءا ال يتجزأ ﻣن ھذه القوائم المالية األولية. ٣
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
قائمة الدخل األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧ المبالغ بالريال السعودي إيضاح
٣٠يونيو ٢٠١٧م
٣٠يونيو ٢٠١٦م
اإليرادات خسائر ﻣحققة ﻣن استبعاد استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة
)(٣٣٦٫٨٦٩
)(٢٠٩٫٩٨٥
أرباح غير ﻣحققة ﻣن استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة
٨٢٩٫٦٥٨
٣٧٠٫٥٩٨
دخل توزيعات أرباح
٢٥١٫٨٥٥
إيرادات أخرى
٢٤
١٨٠٫٩٩١ ٥٢
اجمالي الربح
٧٤٤٫٦٦٨
٣٤١٫٦٥٦
المصروفات أتعاب إدارة
٦
٩٢٫٠٣٢
٦١٫٨١٩
ﻣصروفات أخرى
٦
٩٢٫٨٤٧
٦١٫٨١٩
مجموع المصروفات
١٨٤٫٨٧٩
١٢٣٫٦٣٨
صافي ربح الفترة
٥٥٩٫٧٨٩
٢١٨٫٠١٨
تعتبر اإليضاحات المرفقة ﻣن ) (١إلى ) (١٣جز ًءا ال يتجزأ ﻣن ھذه القوائم المالية األولية. ٤
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
قائمة التدفقات النقدية األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧ المبالغ بالريال السعودي ٣٠يونيو ٢٠١٧م
٣٠يونيو ٢٠١٦م
٥٥٩٫٧٨٩
٢١٨٫٠١٨
التدفقات النقدية من األنشطة التشغيلية صافي ربح الفترة
تسويات لـ: ٣٣٦٫٨٦٩ )(٨٢٩٫٦٥٨ ٦٧٫٠٠٠
٢٠٩٫٩٨٥ )(٣٧٠٫٥٩٨ ٥٧٫٤٠٥
توزيعات أرباح ﻣدينة أتعاب إدارة ﻣستحقة ﻣصروفات أخرى ﻣستحقة صافي استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغرض المتاجرة صافي النقد المستخدم في األنشطة التشغيلية
)(١٫٢١٨ )(٣٠٠ ٥٫٩٢٢ )(١٫١٩٨٫٦٣٠ )(١٫١٢٧٫٢٢٦
)(٨٫٢٠٠ )(١٠٤ ١٠٫٨٧٠ )(١٫٠٨٤٫٧٠٨ )(١٫٠٢٤٫٧٣٧
النقص في النقد وما في حكمه النقد وﻣا في حكمه في ١يناير النقد وما في حكمه في ٣٠يونيو
)(١٫١٢٧٫٢٢٦
)(١٫٠٢٤٫٧٣٧ ٢٫٣٢٤٫١٦٨ ١٫٢٩٩٫٤٣١
خسائر ﻣحققة ﻣن استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة أرباح غير ﻣحققة ﻣن استثمارات ﻣحتفظ بھا ألغراض المتاجرة
التغيرات في الموجودات والمطلوبات التشغيلية
١٫٢٢٥٫٥٥٠ ٩٨٫٣٢٤
تعتبر اإليضاحات المرفقة ﻣن ) (١إلى ) (١٣جز ًءا ال يتجزأ ﻣن ھذه القوائم المالية األولية. ٥
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
قائمة التغيرات في صافي الموجودات العائدة لحاملي الوحدات األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧ المبالغ بالريال السعودي
صافي الموجودات في ١يناير صافي ربح الفترة صافي قيمة الموجودات في ٣٠يونيو معامالت الوحدات الوحدات ١يناير ٣٠ /يونيو
٣٠يونيو ٢٠١٧م
٣٠يونيو ٢٠١٦م
١٢٫٢٥٦٫٦٥٣ ٥٥٩٫٧٨٩ ١٢٫٨١٦٫٤٤٢
٨٫٣٨٦٫٥٠٨ ٢١٨٫٠١٨ ٨٫٦٠٤٫٥٢٦
بالعــــدد ١٠٩٫٦٣٢٫٧٨ ١٤٣٫٠٠٥٫٦٣
لم تكن ھناك معامالت مع مالكي الوحدات خالل الفترة الحالية والفترة السابقة
تعتبر اإليضاحات المرفقة ﻣن ) (١إلى ) (١٣جز ًءا ال يتجزأ ﻣن ھذه القوائم المالية األولية. ٦
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
إيضاحات حول القوائم المالية األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧م )﷼ سعودي( .١الصندوق وأنشطته א ?Fא -aE?Yא r -א?-א $"%q?=P Xא "# א! א "7 ?Fא {" 0 E?Yא W ?FYא M-א>? KE iaא ,E n .m -a Yא> A/ = Q G . .Mא N E Qא oא - 3 l? 7-Xא! א ،{L-'0א n7LYא( א ' n7L،א >M"Xא! ،א "Xא -אn7LR7/Mא-אא MK.אd א - Yא< .Iא')7א K E"# ?/א FBa١٤٣٦(١٥3wk#6Yא-אuE;٢٠١٥-7 ٣nIא-א ` a .Iא -0א א p {L-'0 א < ?٢١\7 ?٣L٥L٢٠٠١L١٥XYא FBa١٤٣٦6א-אhI١٠nIא E;٢٠١٥"7 3א ' "7 h '7،א d/Yא "7 '7، ]N Eg?K . 0 1MY א -Yא KY Y , , 6W#=lא!Q Eא! "%r Yא 76Q E/, 6N Efא K 0
.٢اللوائح النظامية X .I ،q 6-6.א lא ` a = jא -0א 3 א Wא '"? א ;WM/"% 7L-'0א KY EאAא A . EPאbcaLא -.א,א /f.Iא Wא g ?،א lא>אV"K?1 .א_א "=j ? .א 't ?، Lא; /א.C lא ;-א" lא 7 ٧
صندوق ميفك لالسھم المحلية المدار من قبل شركة الشرق األوسط لالستثمار المالي
إيضاحات حول القوائم المالية األولية )غير مراجعة( لفترة الستة أشھر المنتھية في ٣٠يونيو ٢٠١٧م )﷼ سعودي( ج( Eא ' א '"V I$V"Eא' -. ?> -א,א ? "Q7א {L-'0א Eh '7{cא ' א " KY 0 , د( استخدام األحكام والتقديرات
.٥
.٦
EP X 7א Lא -.א ,א א_Lא 1א tא; א@ Wא "7.א> א2Ilא> א n X= 3 "r= j א N E> 0א א L-(-א>א>?- Xא_"7אLא>א K>I"Yא ,א ' bcaE א "7.א>" = Kא(' א "7.א> א2Ilא> א ' " P 7 K" 0 A/ N E ? .א(' א "7.א> א 12I3א"א(' 3א 2א>א . 0א K?"p =j
السياسات المحاسبية الھامة
= nא > 0א א ' 3אEא bca Lא -.א ,א א! < = א t 0א 3 E Yא -.א, א 0א K;٢٠١٦h 07L٣١3
أتعاب اإلدارة والمصروفات اإلدارية والمصروفات األخرى
"7 ;-.7א ٪١{٥ | = l 0? $P '=p? " 0 $ C ? Yא_2%א '7- א Wא_LאP> YC YG 7 M 7אא M-א> K ;WM/"# f .Iא ;F 7Yא I"Yא "7א WY
'=/א_Lא W1
LP'=/אL-(- 3 f 7-٪١{٥٠ 0?1א>א K{"%W#?Y .=\7=$3Y
Wo"G/7Y
א >I"Yא!L-(- 3 ٪١{٥٠ 0? m 7 o"Gא> א Y .= \7= $ 3 Y ?K{-
